1. ¿Cuáles son los errores fiscales más comunes que cometen los vendedores en marketplaces cuando empiezan?
El principal problema que encontramos o lo principal, el principal error que comete los vendedores a la hora de iniciar un marketplace son los impuestos en general, no contemplan estos elementos clave y luego sus márgenes ven reducidos por no haber hecho un análisis previo.
2. ¿Qué obligaciones fiscales básicas debe tener claras cualquier vendedor que opere en Amazon, Etsy u otras plataformas?
Lo primero que tienen que tener claro, los vendedores es que régimen de IVA han de aplicar. Esto repercutirá sobre su beneficio. No es lo mismo ser autónomo en régimen de recargo de equivalencia o en régimen general.
3. ¿Cómo afecta la venta a otros países de la Unión Europea a nivel de IVA?
Dependiendo del régimen fiscal en el que te encuentres la forma afectará de una manera de otra si eres un autónomo en recargo equivalencia y quieres vender en otros países. El la afectación de este régimen será negativa, puesto que en España es el único país que recoge esta figura y pierdes el incentivo del recargo equivalencia que existe en España. Si eres una sociedad lo único que va a cambiar es el tipo impositivo en el que vas a vender, pero no tendrá otra implicación fiscal.
4. ¿Qué es el régimen OSS y cuándo es obligatorio acogerse a él?
El régimenos o régimen de la Unión Europea es un régimen especial para aquellas ventas a consumidores finales en países de la Unión Europea. La obligación de darse de alta en este régimen surge cuando el volumen de ventas a consumidores finales con movimiento de mercancía entre países supera los 10.000 € o bien sin haber superado este límite se tiene algún número de IVA en algún país de la Unión Europea.
5. ¿Qué implicaciones fiscales tiene utilizar Amazon FBA o almacenar stock en otros países?
En el momento en el que empiezas a almacenar Stock en un país de la Unión Europea, tienes la obligación fiscal de tener que darte de alta en el IVA de ese país, ya que se entiende que vas a almacenar para vender en el mismo país. si almacenas en un país de la Unión Europea, pero no vendes en ese país, sino en otro país de la Unión Europea Tendríamos que ir por ventanilla única.
6. ¿Cuándo es recomendable pasar de autónomo a sociedad en un negocio de marketplace?
El cambio de autónomo en sociedad depende de varios factores. Si la persona física tiene otra actividad y percibe una remuneración tal vez lo más interesante sería empezar como S.L., si por el contrario es una persona física que está empezando a vender y no tiene muy claro si se quiere dedicar al mundo del Commerce, lo más sensato es que empiece con la figura de autónomo por ahorrar costes iniciales.
En el momento en el que el autónomo esté en un beneficio de unos 30.000 € ya es recomendable que pase a ser una sociedad, pero en esta respuesta hay muchos matices que ver.
7. ¿Cómo puede un vendedor optimizar su fiscalidad sin asumir riesgos innecesarios?
Lo primero es tener muy claro cuáles son sus obligaciones fiscales a partir de ahí como cualquier tipo de empresa hay que optimizar la fiscalmente y estructurarla para que la carga impositiva no sea un impedimento para crecer.
8. ¿Qué sanciones o problemas pueden surgir por una mala gestión fiscal en ecommerce?
Aquí hemos visto desde sanciones de 80.000 € hasta el endeudamiento total de la persona por una mala planificación fiscal. Hacienda y Seguridad Social. Son dos acreedores que nunca van a dejar al contribuyente tranquilo. Por lo que en esta parte es imprescindible tener un asesoramiento claro.
9. ¿Cómo está cambiando el control de Hacienda sobre los negocios digitales y marketplaces?
Cada vez la presencia de hacienda en este tipo de negocios, es mayor lo que hace hacienda es grabar a los grandes marketplace o empresas tecnológicas para que les facilite la información de los pequeños vendedores. De esta manera se asegura de poder controlar a cada uno de los sellers.
Hacienda es la administración número uno a nivel mundial en perseguir el fiscal, por lo que con los nuevos negocios emergentes, cada vez emplean más recursos y mayor profesionalidad.
10. ¿Qué debería revisar fiscalmente alguien que ya está vendiendo y quiere escalar internacionalmente?
Antes de ponerme a escalar internacionalmente, mi recomendación es que a nivel nacional venda y lo tenga ya bien estructurado. Una vez que la base es sólida, habría que empezar a vender de forma europea e internacional. Una vez hecho esto habría que analizar que figura jurídica, sociedad o grupo de empresas es lo más recomendable para esa expansión y los costes asociados a esta nueva estructura para ver si es rentable o no.
11. ¿Qué diferencia a una asesoría especializada en ecommerce frente a una asesoría tradicional?
La principal diferencia es que en una asesoría especializada en negocios digitales entendemos el modelo de negocio y la exigencia que conlleva una fiscalidad de este tipo. El principal objetivo es desarrollar la estructura fiscal que más se adapta a cada empresa. Son trajes a medida.
12. ¿Cómo trabaja Cifras Legal con vendedores de marketplaces para garantizar cumplimiento y optimización fiscal?
Nosotros siempre hacemos una auditoría previa para ver el estado de el vendedor. Una vez hecha esa auditoría. El siguiente paso es asesorarle sobre la estructura que más se adapta en ese momento a su negocio. Otra de las cosas que hacemos son mandarle informes económicos financieros fiscales para que el vendedor tenga claro cuáles son los Capelli principales de su negocio. Además tenemos una plataforma que en tiempo real puede ver el beneficio y las fluctuaciones de su empresa.
